摘要： 在金融借款合同中，利息、复利、罚息和逾期利息的计算方式对于借贷双方来说至关重要。这些术语虽然常见，但其背后所涵盖的金融知识和计算细节却相对复杂。本文旨在解析这些概念的定义和计算方法，帮助读者更好地理解金融借款合同中的各项费用。
1. 利息
利息是借款人在借期内因使用贷款而需要支付给贷款人的费用。在金融借款合同中，利息的计算通常基于借款本金、利率和借期。例如，严某与A银行签订的合同中，借款期限为3年，借款金额为100万元，利率为5%上浮40%，那么他的借期内利息为：100万元 5% (1 + 40%) * 3 = 21万元。
2. 复利
复利，简而言之，就是利息的利息。在金融借款合同中，复利通常是对借款人未支付的利息进行计算的利息。例如，严某在上述合同中，若3年后只归还了16万元利息，仍有5万元利息未支付，那么这5万元将按照约定的利率上浮30%计算复利。
3. 罚息
罚息是对借款人逾期未偿还或挪用借款的一种惩罚性利息。其计算方式为本金 利率 (1 + 罚息利率)。例如，如果严某在上述合同中未能按时偿还贷款，银行有权按照合同约定的利率加收50%的罚息。
4. 逾期利息
逾期利息是借款人未按照合同约定的期限返还借款而需要支付的超期利息。其计算方式会因合同的具体条款和借款人的还款情况而有所不同。在司法实践中，法院会根据原告的诉讼请求和案件的具体情况来确定逾期利息的计算方式。
总结：
金融借款合同中的利息、复利、罚息和逾期利息是借款人需要支付的重要费用。了解这些费用的计算方式对于借贷双方来说都至关重要。通过本文的解析，读者可以更加清晰地理解这些概念，并在进行借贷融资时做出更明智的决策。同时，金融机构在设定合同条款时，也应充分考虑到借款人的利益，确保合同的公平性和合理性。
