，帮助您顺利开启预算制定之旅。
一、明确预算概念和项目分类
首次做预算，且没有可参考的方案时，明确预算概念和计算方式至关重要。
- 明确预算概念：确定预算的范围，如总公司全部预算、分子公司、城市、办公区等。
- 划分预算项目分类：咨询财务部设定的科目类别，并结合本年度预算数据归纳具体费用科目，搭建费用类型框架。
二、整理基础数据
- 收集汇总数据：回顾之前的月度数据记录，并收集合同等固定支出，避免遗漏。
- 科学预估数据：对于未记录的费用支出，采用科学的方法进行预估，如根据车辆油耗进行计算。
三、根据各种影响因素调节预算
- 市场变动：考虑合同续签价格、产品市场价格变动等因素。
- 人事变动：咨询人事部计划，确保预算与人员增减同步。
- 月/季度差异：结合实际情况分析不同月度、季度费的差额情况。
- 公司年度计划：确保预算与公司整体战略目标一致。
- 部门年度计划：结合部门计划调整整体预算。
四、数据筛查与合理作减
- 数据筛查核对：检查预算数值出入，确保数据准确性。
- 预算合理作减：在不影响正常办公的情况下，对预算进行合理缩减。
五、你关心的问题回答
- 资产预算：考虑折旧年份、报废数量、新增需求。
- 杂项费用：与财务同步，主要关注费用项高、固定发生的项目。
- 费用标准：如电费、车辆油费、维修费等，参考市场标准并考虑公司实际情况。
- 数据参考：若数据泛泛，可考虑根据人数、市场等做预估。
制定年度预算不仅是对行政工作的挑战，也是对公司情况深入了解的考核，更是对自己工作成果的检验和复盘。愿这份指南能助您顺利开启预算制定之旅。
